在求職的過程里，相信不少同學對“五險一金”都有印象。它幾乎是每個企業福利的必有項。但是，大家真的了解五險一金嗎？你知道五險一金分別指代的是什么嗎？為什么職場老司機那么看重它呢？在簽訂三方，即將入職的節點，阿熊希望通過這一篇文章，向大家好好地嘮嘮這個話題，這畢竟是事關各位“終身大事”的重要問題啊！如果可以，準備好筆記本，將要點抄記下來也十分必要哦！（敲黑板）

——阿熊

什么是「五險一金」？

「五險」包括了養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險，這就是我們通常所說的社保；而「一金」則指的是住房公積金。

你每個月交的「五險」中，需要你出錢的，其實只有養老保險、醫療保險和失業保險這 3 個險種，而單位需要幫你交齊5個險種的錢。

每個月需交多少「五險一金」？

在計算需繳納的五險一金之前，我們要先明確一個概念——繳費基數。

什么是「繳費基數」

指的是職工在上一個社保年度的社會保險（五險）的繳費基數，通常是按照職工在上一個社保年度的所有工資性收入的月平均額來進行確定的。各個省市每年都會在 7 月初發布一個「社保保險繳納基數」。

簡單的來說就是以工資總額為基數。社保繳費基數也叫社會保險繳費基數，是參保單位和參保人員繳納社會保險費的依據，根據它，我們就能計算出應繳納的社保了。

應繳社會保險費/公積金=繳費基數×繳費比例

一般來說，工資越高，繳費基數也就越高，反之亦然。不過繳費基數是存在上限和下限的，只能在一定范圍內浮動。

廣東省五險一金最新繳納比例

圖片來自應屆生就業網

接下來阿熊會通過實際的數字案例，告訴大家到底該怎么計算自己的繳納數額，入職的同學們也可以比照自己的工資進行計算哦。

背景：假設地點為廣州，月薪為10000 元，繳存比例按最高的來算（廣州），社保：個人 10.2% ?公司 23.85%，公積金皆為：12%。接下來我們計算一下個人和企業各自需要繳納的五險一金費用。

【個人繳納】的部分

社保=工資月薪×個人社保繳費率=

10000元×10.2%=1020元

公積金=工資月薪×個人公積金繳費率=

10000元×12%=1200元

個人需繳納的五險一金總額=

1020元+1200元=2220元

【公司繳納】的部分

社保=我的月薪×公司社保繳費率=

10000元×23.85%=2384元

公積金=我的月薪×公司公積金繳費率=

10000元×12%=1200元

公司每月給我交的五險一金的總額=

2384元+12-0元=3580元

這樣算下來，除了從你工資里每月扣除的那一部分，企業的繳費比例高達35.85％，假設你的薪水每月是一萬元，那么企業的實際支出則為13.5k元，企業也是亞歷山大啊！

我們明白了五險一金是什么，個人繳存多少，企業給你繳存多少。接下來，聊聊五險一金的一些小細節。

關于養老保險

當你 65 歲退休之后，每個月都能領到一部分養老金。每月到手的養老金=月基礎養老金+月個人賬戶養老金。

（1）月基礎養老金=（全省上年度所有職工的月平均工資+本人指數化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1%

（2）月個人賬戶養老金=個人賬戶的余額÷計發月數（不同退休年齡，養老金的發放月數）

是不是看得一臉懵逼，沒關系舉個例子你就懂了。

背景：假如以 65 歲的個人為例，今年在廣州辦理退休手續，退休前月平均工資為 6000 元，2016 年廣州職工月平均工資為 6952 元。

（1）月基礎養老金：

（6952+6000）÷2×43×1%=2784.68元

（2）個人賬戶養老金：

個人養老賬戶的余額=

6000×8%×12×43=24.8萬元

個人賬戶養老金=

24.8萬元÷101個月（計發月數）=2455.45元

每月到手的養老金=（1）+（2）=

2784.68元+2455.45元=5240.13元

一年到手的養老金=

5240.13元×12個月=62881.56元

關于公積金

你交的公積金，可用來買房或者全部取出來，當你交了 43 年后，到退休的時候你的公積金賬戶的總額是

【6000元×12%(個人)+6000元×12%(單位)】×12月×43年=74.3萬元

辦理退休時，公積金賬戶里的錢可全部取出，如果一直沒有取過，最高可以提出 74.3 萬元！

01 | 不買房子，住房公積金可以取出來嗎？

公積金大家最關心的，就是能不能不買房子可以把這筆錢取出來？答案：不能！

02 | 公積金存的越多購房貸款就越多嗎

是的。連續繳滿半年就可以公積金貸款，能貸款多少也跟你的公積金余額和繳存比例有很大的關系。但是無論你薪資多高，公積金的繳存比例不得超過 12％。

03 | 那么你能貸多少

第一次辦理。如果夫妻二人共同貸款，貸款最高限額 70 萬，如果只有單人貸款，最高限額 45 萬。

第二次辦理。如果夫妻二人共同貸款，貸款最高限額 50 萬，如果只有單人貸款，最高限額 30 萬。

04 | 你還要注意下面這些常識

（1）10 年未用者最高可提 10 萬元

繳存 10 年(含)以上未使用住房公積金的，可在裝修自住住房時，提取使用一次本人及配偶的住房公積金，最高提取額度為 10 萬元。

（2）死亡后繼承人可提取公積金

職工死亡或者被宣告死亡的，職工的繼承人、受遺贈人可以提取職工住房公積金賬戶內的存儲余額，無繼承人也無受遺贈人的，職工住房公積金賬戶余額納入住房公積金增值收益中。

（3）提前退休不能提公積金

辦理離退休的，可以提取住房公積金，并注銷其住房公積金賬戶，但辦理提前退休養老或內退的職工不能提取住房公積金。

（4）公積金可當低保用

職工按時、足額繳存住房公積金 3 個月以上，且符合享受居民最低生活保障待遇的，經公積金中心審核同意，可以提取住房公積金。

（5）自由職業者擬可繳公積金

將來，自由職業者等靈活就業人員，也可以繳存住房公積金，并享受公積金貸款等權益；公積金繳存職工可以提取賬戶內的公積金，用于支付自主住房物業費。而公積金貸款的審批時限由 15 日縮短為 10 日。

關于醫療保險

01 | 哪些可以報銷？哪些不能報銷？

報銷范圍：醫生的門診費用、藥費、住院費用、護理費用、醫院雜費、手術費用等。

這些醫療不會報銷：減肥、整容、近視矯正、不孕不育、精神疾病、性功能障礙、增高。

下面這些情況無效：未繳滿三個月、非指定藥物、歹徒傷害與交通事故（只有在公安機關證明確實找不到加害人的情況下，才能由醫保暫時核銷）、非定點醫院、國外就醫。

關于醫保就醫醫院：必須要到指定的醫療機構就醫才可以報銷費用；必須是二級以上，非武警部隊醫院；二級以上中醫和專科醫院；所有 A 類醫院。

02 | 醫療保險可以取嗎？

醫療保險可以取，這個錢你可以直接去刷卡買藥或者去看門診。一定要注意，個人繳納的這 2％，可以隨時取出來，如果不取，就按照活期計算利息。

03 | 退休后可以享受醫療保險嗎？

男繳滿25 年，女繳滿20 年，在退休之后可以繼續享受醫療報銷。

其他三險的福利

除了住房公積金和退休后領養老金外，我們繳納的生育保險、失業保險和工傷保險，也都是真金白銀的實惠福利。

01 | 生育保險

繳納滿 1 年即可享受生育待遇，但男女職工的福利有所差異。

男職工：若配偶沒有工作或者工作單位沒有交生育保險，可以代替配偶報銷生育保險；享受陪產假和相應的生育津貼。

女職工：生育可享受 98 天產假，其中產前可以休假 15 天;懷孕未滿四個月流產，享受 15 天產假;懷孕滿 4 個月流產，享受 42 產假。可享受生育津貼及生育醫療費用報銷。生育津貼=當月本單位人均繳費工資/ 30 天*產假天數。

生育保險也是一個很好的福利，但是全職太太即便是繳了生育保險，也是無法領取的，只有在職的女職工才能享受。

生育保險對女性職員非常重要，主要的報銷范圍為檢查費、接生費、手術費、住院費和藥費等，這可以為您節省很多錢。

生育保險申請過程中只需將結婚證(未婚子女的報銷不了)+病歷+準生證+建大小卡檢查和住院以及手術費用的所有發票+住院清單+出院小結這些資料交到公司就可以了，現在二胎政策也放開了，生育第二個孩子也可以享受生育保險福利。

比如你懷孕時花費檢查費 600 元，生孩子的住院費和手術費一共花費 2500 元，公司在醫保規定的范圍內基本上會給你全部報銷。

02 | 失業保險

失業指的是非本人意愿的失業，同時累計繳失業險滿 1 年，60 天內進行失業登記。一般交 1 年拿 2 個月，交 2 年拿 4 個月，但最長不超過 24 個月。

03 | 工傷保險

工作期間或者上下班，遇到什么意外，工傷險是可以進行報銷的。但是認定比較復雜，所以一旦不幸發生，第一時間報警或者聯系公司存留證據，另外工傷鑒定得一個月內完成。

以下情況可視為工傷：

◇ 在工作時間和工作場所內，因工作原因受到事故傷害的；

◇ 因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發生事故下落不明的；

◇ 上下班途中，受到機動車事故傷害的。都能夠被認定為工傷；

◇ 在工作時間和工作崗位，突發疾病死亡或者在 48 小時之內經搶救無效死亡的。

基本工傷賠償費用（醫療費、住院伙食補助費、誤工費、護理費）；

◇ 根據傷殘等級給予相應的一次性傷殘補助金賠償、傷殘津貼、養老保險待遇;因工死亡的有喪葬費、一次性工亡補助金、供養親屬撫恤金。

◇ 所以，現在交的「五險一金」不是沒有用的，不僅可以幫你減輕醫療、買房、生育的負擔，在你退休以后還能給回你一大筆錢!

「五險一金」中途斷了怎么辦？

01 | 養老保險

養老保險是可以中斷的，中間中斷無所謂，最后是累計年限的（交滿 15 年即可），不過交得越多，當然養老金也越多啦。

辦理轉移手續：在老單位打出社會保險轉移單, 交給新單位繼續上就行。

02 | 醫療保險

醫療保險比較重要，規定是中斷三個月以上就失效。三個月以后看病就得自己掏錢，小病無所謂，大病就慘了，中斷三個月以上的到新單位重新上。

現在大多數企業，是你辭職的時候，把你的醫療保險內的個人交納的錢數退給你。當然單位交的那部分你是得不到的。

每個上醫保的有一個存折，終身使用，不管單位是否變化，單位應該每月把一定比例的錢打入存折，個人可以隨時提取，用途不管。

每個上醫保的有一個藍本，就是醫療本，醫療規定門診費用 2000 元以上部分才可以報銷。 比如花了 2500，只報銷 500 的 50%-70% (醫院不同，報銷比例不同)，如果住院報得就多了，看病的時候要告訴醫院開醫保的單子，住院要帶上。

03 | 失業保險

失業保險雖然必須要交，但和我們沒有多大關系（如果你是學校畢業的屬于干部身份，檔案可以存人才市場的），斷不斷不要緊。

領取失業保險金，必須先滿足下面兩個條件：

●?所在單位和本人已按照規定履行失業保險繳費義務滿 1 年；

●?非自己主動辭職。

辦理轉移手續：不用辦理，到新單位繼續上就行。

04 | 工傷保險

工傷保險用得少，不過值得一提的是工傷還有個時效問題，如果你 2008 年 7 月 1 日出了工傷，那你必須馬上報告單位，把警察出具的證據和事故鑒定書以及你出工傷以后去看病或住院的病歷交給單位，叫單位拿著這些材料去做工傷鑒定，你的單位必須在 2008 年 8 月 1 日之前把你的有效材料送到工傷鑒定中心。

如果距離你出工傷的日子超過了一個月，那工傷可能就鑒定不起來了。如果你單位不去給你鑒定，那你自己可以拿著材料去鑒定中心鑒定，最好也不要超過一個月，否則會很麻煩。

05 | 生育保險

生育保險屬于交納即享受的保險，不交納就失效。所以生育保險是不能轉移的，辭職后就沒了。

06 | 公積金

住房公積金，大多數企業都是在你辭職后，半年或一年把你住房公積金所有的錢打到你的卡上。當然你也可以自己一次性提取（原因為買房子或裝修）。

辦理轉移手續：如果是同一個城市，那就只需要把公積金賬號提供給新公司人事部，公司會給你續交公積金的。

如果不是同一城市的，需要辦理公積金轉出到新單位，待賬戶轉移成功，您新單位便可以為您啟封和匯繳住房公積金了。

企業不繳公積金違法嗎？

按照《住房公積金管理條例》（下稱“《條例》”）的規定，民營企業也是應該給職工繳存住房公積金的。

《條例》這樣定義住房公積金：是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金。

而且，對于違反《條例》的規定，單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設立手續的，《條例》第三十七條規定：

由住房公積金管理中心責令限期辦理；逾期不辦理的，處1萬元以上5萬元以下的罰款。

對于單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，《條例》第三十八條規定：

由住房公積金管理中心責令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請人民法院強制執行。

《條例》雖然不是法律條令，但也是行政法規，同樣具備法律效力，有它“強制性”的作用。

阿熊有話說

今天的文章比較長，但是都是比較重要的內容。阿熊希望各位即將步入職場的同學認真地讀一下。也許現在你還是獨身一人，父母安康，家境寬裕，瀟灑輕松，煩惱很少。

但隨著年齡的增長，家庭、社會、住房、生育下一代各方面的壓力會慢慢地造訪你。而五險一金，是你未來能夠依靠的一個強大保障，當災難真的來臨時，能夠幫你遮擋掉很多的狂風暴雨。

弄懂五險一金的門門道道，是件百利無一害的事兒，值得你花十分鐘仔細地研究哦。

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今日編輯｜Eros

資料來源 |?網絡

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